От каких налогов освобождаются пенсионеры

Получение пенсии — это не только заслуженное вознаграждение, но и возможность начать новый этап жизни. Государство оказывает поддержку людям, достигшим пожилого возраста, путем предоставления различных налоговых льгот. Разбираемся, какие привилегии доступны пенсионерам.

В статье рассказывается:

Доходы физических лиц, получаемые в виде пенсии, освобождаются от налогообложения. Однако, налоги все же придется уплатить за другие поступления, получаемые пенсионером.

Налог на доходы физических лиц

На пенсии и других социальных выплатах не взимается налог. Однако, по другим источникам дохода нет льгот.

Пенсионер, как и все остальные, платит налоги со сдачи в аренду квартиры, с банковских вкладов и других источников дохода. Все это относится к общей категории доходов физических лиц.

У банковских вкладов есть несколько особенностей оплаты:

Если открыть вклады на сумму до 1 млн рублей в разных банках, налог будет рассчитываться с общей суммы вкладов. Рассмотрим конкретный пример.

Пенсионер Семен Семенович открыл вклад на 3 млн рублей под 18% годовых на определенный срок: с 1 января 2024 года по 31 декабря 2024 года. Проценты не капитализировались, поэтому за год доход составил 540 тысяч рублей.

Расчет налога производится с учетом максимальной процентной ставки, установленной Банком России. Если вклад Семена Семеновича был оформлен под ставкой 18%, а максимальная ключевая ставка Центрального Банка Российской Федерации составляет 16%, то налог будет уплачиваться только с 2% дохода. Это составит 60 000 рублей, если вычесть 540 000 рублей минус 480 000 рублей. Из этой суммы Семен Семенович будет удержан налог в размере 13%, то есть 6500 рублей.

Если за 2024 год Семен Семенович заработает более 5 миллионов рублей, то ставка налога составит 15% годовых, а сумма налога будет равна 7500 рублей.

Отдельно следует упомянуть о налоге на доходы физических лиц (НДФЛ), который взимается с неустоек и штрафов, назначенных по решению суда. Эти выплаты возникают, например, в случае нарушения прав пенсионера как потребителя по договору.

Вопрос о том, выделил ли суд НДФЛ в своем решении, является определяющим. Если выделение было сделано, то истец будет иметь право на получение полной суммы без удержаний. В противном случае, необходимо будет произвести оплату. Налоговый орган самостоятельно рассчитает сумму и направит уведомление на оплату через почту или личный кабинет налогоплательщика.

Пенсионеры не только получают преимущества при уплате налогов, но также имеют возможность воспользоваться льготами при покупке товаров и услуг. Использование социальной Халвы является выгодным решением. Это удобный способ получения пенсии и других выплат, а также предоставляет возможность оформления рассрочки, получения кешбэка, процента на остаток и других преимуществ.

Налоговые вычеты

Отличительной особенностью пенсионеров от других граждан является возможность получить возврат НДФЛ за покупку квартиры не только в год оформления права собственности, но и за последние три года работы. Согласно общему правилу, максимальная сумма вычета составляет 260 тысяч рублей за приобретение квартиры и дополнительные 390 тысяч рублей за ипотечные проценты.

Виолетта Петровна вышла на пенсию в июле 2024 года и в это же время приобрела квартиру стоимостью 4,5 миллиона рублей.

До этого момента Виолетта Петровна никогда не пользовалась налоговым вычетом, поэтому она рассчитывает на возврат до 260 тысяч рублей. Возврат вычета возможен на основе доходов за период с 2021 по 2024 годы.

За эти годы Виолетта Петровна получала зарплату в размере 50 тысяч рублей в месяц. Это значит, что за 2021, 2022 и 2023 годы она сможет вернуть по 78 тысяч рублей. А за январь-июнь 2024 года — 39 тысяч рублей.

Вычислим: 78 000 × 3 + 39 000 = 273 000 рублей. Таким образом, Виолетта Петровна вернет наибольшую сумму — 260 000 рублей.

Налог на имущество

Платят ли пенсионеры налог на имущество? Да, но у пожилых людей есть особые условия для уплаты налога. Они обязаны платить налог только на второй и каждый последующий объект недвижимости. В то же время пенсионеры освобождаются от уплаты налога на:

Эта налоговая льгота распространяется как на пенсионеров, так и на женщин старше 55 лет и мужчин старше 60 лет.

Такую льготу могут получить даже те, кто выходит на пенсию досрочно. Например, работники авиации, медики, сотрудники силовых структур и те, кто работает в районах Крайнего Севера или на опасных производствах. Для них главным условием является не достижение определенного возраста, а наличие определенного стажа работы.

Если у пенсионера есть два или более объекта из перечня выше, то он может самостоятельно выбрать, за какой из них не будет платить налог.

При этом логично ориентироваться на ставку налога и кадастровую стоимость. Если сумма налога больше для одного из объектов, то рациональнее выбрать его для получения налоговых льгот.

Для того чтобы освободить от налогов определенное имущество, пенсионеру необходимо подать уведомление в налоговый орган до 31 декабря того года, за который будет начислен налог.

Земельный налог

Платят ли пенсионеры налог на землю? Да, если площадь земельного участка превышает 6 соток. В случае, если участок имеет размер ровно 6 соток или меньше, пенсионер освобождается от уплаты налога.

Например, если у пенсионера есть участок для дачи площадью 5 соток, то он будет освобожден от уплаты земельного налога. Однако, если площадь участка составляет 15 соток, то пенсионеру придется заплатить налог за 9 соток. Таким образом, это правило применяется и к разнице в площади участка.

Льгота по земельному налогу распространяется не только на пенсионеров, но и на тех, кто находится на годы пенсии, а до этого осталось пять лет или меньше.

Государство освобождает пенсионеров и предпенсионеров от уплаты земельного налога за 6 соток земли.

Транспортный налог

Транспортный налог обязаны платить пенсионеры? Да, они должны его оплачивать. Однако, каждый регион имеет право установить свои льготы по данному платежу.

Например, в Санкт-Петербурге пенсионеры освобождаются от уплаты налога на один автомобиль с мощностью до 150 л.с. Если речь идет о катере, моторной лодке или другом водном транспортном средстве, то мощность не должна превышать 30 лошадиных сил. Льгота предоставляется только тем, кто находится на пенсии еще пять лет или менее (предпенсионеры).

В Екатеринбурге льгота распространяется на один автомобиль с двигателем от 100 до 150 л.с., а также на мотоцикл или мотороллер мощностью до 36 л.с. Если у пенсионера есть несколько транспортных средств, то он может выбрать одно из них, для которого будет действовать льгота. Однако, необходимо подать заявление не позднее 30 января следующего года, чтобы льгота была учтена уже за текущий год.

Для получения подробной информации о порядке и размере уплаты транспортного налога, рекомендуется обратиться в территориальные органы Социального фонда или в МФЦ региона, где зарегистрирован пенсионер. Обычно можно связаться по телефону или через интернет.

Стоит отметить, что льготы по транспортному налогу предоставляются только на уровне отдельных субъектов Российской Федерации, поскольку это региональный налог.

Куда сообщить о своих налоговых льготах

Обычно налоговая служба получает информацию от других ведомств. Например, данные о пенсионерах и людях предпенсионного возраста поступают из Социального фонда России. В большинстве случаев нет необходимости передавать их самостоятельно. Однако, если у пенсионера есть несколько льготных объектов имущества, то ему самому придется выбрать один из них.

Если льгота не учтена в налоговом уведомлении, нужно обратиться в налоговую службу с заявлением. Это можно сделать через МФЦ или через инспекцию ФНС, расположенную по месту жительства. Но самым удобным и быстрым способом будет сделать это дистанционно, через личный кабинет для физических лиц. Также можно воспользоваться почтовым вариантом.

Никто не запрещает заранее подстраховаться и самостоятельно заявить о льготе. Это удобно делать онлайн.

Заявление будет рассмотрено в течение 30 дней. Однако, если вы отправляете его по почте, учтите, что также нужно учитывать срок доставки письма.

В редких случаях, когда ваше заявление было проигнорировано, и вы получаете налоговые уведомления без учета льгот, вам следует повторно обратиться в ФНС. В заявлении опишите вашу ситуацию и укажите, что ваше предыдущее обращение осталось без ответа. С большой вероятностью они исправят ошибку и проведут перерасчет. Если вам будет отказано — например, если вы были лишены льгот, вы можете обратиться в суд.

В заключение, хотелось бы отметить, что есть много налоговых льгот для пенсионеров и людей, которые выйдут на пенсию в течение пяти лет. Это включает земельный налог, имущественный налог и, в некоторых регионах, транспортный налог. Не забывайте о своих правах, используйте карту «Халва» и повышайте свою финансовую грамотность — это эффективные способы разумно распоряжаться своими средствами.

Информация о стоимости, партнерах и тарифах актуальна на данный момент. Действующие магазины-партнеры Халвы:

Занятия персональным тренингом – это не самое дешевое удовольствие. Приобретайте абонемент у наших партнеров и получайте возможность рассрочки без процентов на несколько месяцев.

Занятия персональным тренингом – это не самое дешевое удовольствие. Приобретайте абонемент у наших партнеров и получайте возможность рассрочки без процентов на несколько месяцев.